БАКУ, 25 янв – Sputnik. Падение маната негативно отразилось на оценке состояния азербайджанских банков, выводимой международным рейтинговым агентством Moody 's Investors Service. Как следует из сообщения Moody 's, пересмотрены рейтинги шести коммерческих банков и, к сожалению, не в лучшую сторону.
Так, для ВТБ (Азербайджан), Bank of Baku и Unibank снижена базовая оценка кредитоспособности и долгосрочные депозитные рейтинги, общий прогноз сменен на "негативный". Агентство также изменило прогноз со "стабильного" на "негативный" по долгосрочным депозитным рейтингам Xalq Bank, Bank Respublika и Kapital Bank, сохранив их общий рейтинг на прежнем уровне. Кстати, для Международного банка Азербайджана сохранен стабильный прогноз по долгосрочному депозитному и приоритетному необеспеченному рейтингу долговых обязательств.
По заявлению агентства, оценка отражает негативное влияние вызванной переходом в декабре 2015 года на плавающий курс амортизации азербайджанского маната на качество активов банков, их рентабельность и финансирование, а также роста долларизации финансовой базы. Замечено, что в Азербайджане в целом наблюдается очень высокая степень долларизации по сравнении с другими странами СНГ, что создает повышенные риски в финансировании.
Оценка Moody’s связана со снижением профиля Азербайджана (Baa3, прогноз "стабильный"). Ожидается, что текущие процессы будут иметь устойчивое влияние на азербайджанские банки, в частности, выразится в их высокой подверженности кредитованию в иностранной валюте; ухудшении качества активов на фоне резко упавших цен на нефть, вызывающей ухудшение операционной среды; снижении финансовых резервов, ради покрытия потерь по кредитам.
Единые проблемы, разные перспективы
Говоря о рейтингах более детально — банк ВТБ (Азербайджан) может потерять в капитализации ниже из-за девальвации и потерь по кредитному портфелю, в том числе за счет растущей просрочки. Тем не менее, в агентстве считают, что банк получит поддержку от российского учредителя, Банк ВТБ.
Для Bank of Baku прогноз касается снижения качества активов и прибыли, на фоне сохранения резервами, предназначенными для покрытия потерь, невысоких значений в течение года-полутора. Учитывая акцент на потребительском кредитовании, угрозу представляет падение покупательской способности населения.
Сходные перспективы у Unibank, чьи активы потеряли в качестве, а девальвация маната привела к отказу от повышения капитала. Доля ссуд в иностранной валюте у банка невысока, так что есть вероятность дальнейшего роста удельного веса просроченных кредитов.
При тех же условиях Xalq Bank имеет значительный объем кредитных обязательств от небольшого круга заемщиков, однако оценка капитала первого порядка и капитала совокупного вполне удовлетворительная.
Далее, на кредитный портфель Bank Respublika также оказывает давление девальвация маната, а также неблагоприятные рыночные условия, что может представлять собой угрозу качеству активов и прибыли, тем не менее, банк активно реструктуризирует валютные кредиты, снижая их долю в общем портфеле.
Наконец, Kapital Bank, качество активов которого, по оценкам рейтингового агентства, также может пострадать от ухудшения операционной среды, несмотря на то, что ранее банк в розничном кредитовании начал смещать акцент на заемщиков, работающих в госсекторе и корпоративных клиентов. Из плюсов – расчет на поддержку государством банка, имеющего высокую долю на рынке и "связи в правительстве".
По мнению экспертов Moody 's Investors Service, в перспективе банковские рейтинги могут быть понижены, если вследствие дальнейшего ухудшения экономических условий ухудшится способность банков обеспечения рисков, или сократится их финансовая база. Напротив, при улучшении в Азербайджане операционной среды, либо если банки продемонстрируют устойчивость в текущих условиях, оценка может вернуть прогноз по рейтингам к статусу "стабильный".
Результаты местного аудита дадут общее видение ситуации
Еще в конце прошлого года неофициальное мнение аудиторов рейтинговых агентств можно было обобщить ожиданиями общего снижения рейтингов для большинства оцениваемых юридических лиц. Первые поступающие отчеты пока это подтверждают.
В ожидании публикаций международных рейтингов Sputnik обратился за комментариями по текущей ситуации в Палату аудиторов Азербайджана. По словам председателя ПАА Вахида Новрузова, достоверная оценка положения дел у хозяйствующих субъектов экономики (согласно законодательству, обязательный аудит проходят банковские и страховые организации, акционерные общества и пр.) станет возможна только по завершении ежегодного аудита, спустя пару месяцев.
По его словам, международные агентства имеют законное право говорить о вероятном снижении рейтингов. Однако, даже на фоне происходящих событий это нельзя категорично утверждать, поскольку в Азербайджане достаточно большое число и банков, и страховых компаний, и предпринимателей охотно проходят аудит. Новрузов подчеркнул, что в стране с 2010 года аудит проводится на основе международных стандартов, в частности, в минувшем году, согласно меморандуму, подписанному с Международной бухгалтерской федерацией, утверждены последние национальные стандарты аудита, соответствующие мировым требованиями.
"Как регулирующий орган Палата надеется, что аудит будет проводиться именно по правилам, установленным международными стандартами. Это значит, что результаты оценки будут предельно достоверными. Как вы знаете, каждый банк и каждая коммерческая организация отвечает за обеспечение прозрачности своей хозяйственной деятельности, аудитор только выявляет степень соответствия составляемых финансовых отчетов, деклараций и прочей документации действующему законодательству. Мое личное мнение — на фоне оказываемой сейчас со стороны руководства Азербайджана масштабной поддержки предпринимателей, в том числе устранения необоснованных проверок, а также в целях привлечения иностранных инвестиций хозяйствующие субъекты прямо заинтересованы в том, чтобы вести документацию по международным стандартам финансовой отчетности, проходить аудит, подтверждая таким образом прозрачность своих операций", — указал глава Палаты.
Тем не менее, не исключается вероятность, что из-за двукратной девальвации маната и связанного с этим ухудшения операционной среды финансовые показатели субъектов экономики пойдут вниз.
"Трудности имеются во всех сферах и странах, но я считаю, что в условиях рыночной экономики будущее – за предприятиями, способными масштабно строить свою работу по ее принципам и соблюдая требования предпринимательской этики, без какой-либо недобросовестной конкуренции или монополий", — подчеркнул Новрузов.
К сожалению, в целом по рынку сегодня рано делать какие-либо выводы, поскольку промежуточные оценки, проводимые между обязательным ежегодным аудитом, у нас в стране не популярны. Данные по числу и, самое главное, содержанию консультаций, за которыми хозяйствующие субъекты экономики теоретически могли обратиться к аудиторам в течение 2015 года, могли бы примерно обрисовать общую картину – но ознакомиться с ней мы сможем только после того, как будет подытожен общий пакет аудиторских заключений.
